Stuur door:
5 februari 2010
Wat is banksparen voor stamrecht?
Banksparen is (zoals de naam al min of meer aangeeft) een spaarmethode via een bankrekening bij een bank. Banksparen is per 1 januari 2008 geïntroduceerd om een aanvulling voor het pensioen te creëren of om de hypotheekschuld af te lossen. Vanaf 2010 is banksparen ook mogelijk voor een stamrecht.
Geblokkeerde bankrekening of beleggingsrekening
Bij banksparen voor stamrecht zet u een ontslagvergoeding bruto op een geblokkeerde bankrekening die vermogen opbouwt en uitkeert. Deze bankrekening kan een spaarrekening zijn of een beleggingsrekening. Met een spaarrekening ontvangt u een gegarandeerde rente. Met een beleggingsrekening kan het rendement weliswaar hoger zijn, maar er zijn ook meer risico’s aan verbonden, dus is er geen zekerheid op de vermogensopbouw en (toekomstige) uitkeringen.
Banksparen vergroot uw keuzemogelijkheden
Banksparen voor stamrecht is gecreëerd om de keuzemogelijkheid uit te breiden en om meer concurrentie te bieden voor ontslagvergoedingen. Zo wil de overheid aanbieders dwingen meer transparantie in de kostenstructuur te verschaffen. De overheid verwacht dat vooral voor de lagere ontslagvergoeding de bankspaaroptie een aantrekkelijke keuze zal zijn. Het grote voordeel van banksparen is dat het eenvoudig is op te zetten en dat het weinig kost. Bij een stamrecht-verzekering valt veel rendement weg aan de verzekeraars door de kosten die zij maken.
Opbouw en uitkerende fase
U kunt uw ontslagvergoeding storten op een bankspaarrekening. Met dit banksparen kunt u een vermogen opbouwen of direct starten met uitkeren afhankelijk van de door u gewenste situatie. U ontvangt maandelijks een bedrag waarmee u een inkomen genereert. Over deze uitkeringen houdt de bank loonheffing in. U kunt later starten met maandelijkse uitkeringen zodra u het geld in de toekomst nodig heeft. Uiterlijk op 65-jarige leeftijd moeten de uitkeringen starten.
Inleg
Inleggen in banksparen voor stamrecht geschiedt direct door de werkgever. Deze stort de ontslagvergoeding onbelast naar de geblokkeerde rekening die u heeft geopend bij uw bank of beleggingsinstelling. Net als in de stamrecht BV en stamrechtverzekering wordt bij uitkeren loonheffing ingehouden. Op deze manier stelt u belastingheffing over uw ontslagvergoeding uit. Er wordt geen belasting ingehouden wanneer de vergoeding wordt betaald door de werkgever, maar pas wanneer u daadwerkelijk uitkeringen ontvangt. Over het opgebouwde vermogen dat op de stamrecht bankspaarrekening staat is geen vermogensrendementsheffing verschuldigd(Box 3).
De geblokkeerde bankrekening die u gebruikt voor stamrecht banksparen kan alleen geld uit de ontslagvergoeding ontvangen. Deze inleg is eenmalig. Er bestaat geen toegang tot dit geld vanwege de blokkade. Het is ook niet mogelijk tussentijds geld op te nemen. Het kapitaal zal renderen totdat u besluit te laten uitkeren. De bank verdient hieraan middels de rente die zij u toekennen of, in geval van beleggen, middels een beheerfee en transactiekosten.
Beleggen voor stamrecht sparen mag alleen in fondsen, omdat de risico’s lager zijn en toch enige voorzichtigheid geboden is met dit geld.
Looptijd is altijd korter dan levenslang
Een bankspaarproduct voor de ontslagvergoeding kan niet levenslang lopen, zoals bij een stamrechtverzekering. De duur wordt bepaald door de hoogte van uw ontslagvergoeding en de hoogte van de uitkeringen die u wenst te ontvangen. Levenslang uitkeren is onmogelijk omdat van tevoren niet bekend is hoe lang iemand leeft en hoe lang uitgekeerd moet worden. Wel zal er sprake zijn van een minimale looptijd van de uitkeringen. Deze wordt door de overheid bepaald. De uitkeringen zullen uiterlijk op 65-jarige leeftijd in mogen gaan. De uitkeringen moeten periodiek zijn met gelijke tussenpozen van ten hoogste één jaar.
Aanbieders van bankspaarproducten voor stamrecht
Stamrecht spaarproducten zullen aangeboden worden door banken en beleggingsinstellingen. Zij bieden spaarrekeningen of beleggingsrekeningen. Spaarrekeningen zijn tegenwoordig het populairst onder de bankspaaropties. U kunt bij spaarrekeningen in de opbouwfase kiezen voor een variabele of gefixeerde rente. De variabele rente kunt u zien als een internetspaarrekening met een rente die fluctueert aan de hand van de marktrente. Deze rente is conjunctuurgevoelig. Een gefixeerde rente is vergelijkbaar met een depositoconstructie. U kunt de rente voor langere periode vastzetten zodat u precies weet hoe hoog het bedrag zal aangroeien. Hoe langer u de rente vastzet, hoe hoger de rente op het moment van afsluiten zal zijn.
Tijdens de uitkerende fase zal altijd een gefixeerde rente aangehouden worden. De bank kan anders niet bepalen hoe lang en hoog uitgekeerd kan worden.
Bij overlijden gaat uw tegoed naar uw nabestaanden.
Mocht u komen te overlijden, dan zal het spaar tegoed automatisch vererven naar uw nabestaanden. Het tegoed op de bankspaarrekening voor stamrecht is uw eigendom en zal bij overlijden automatisch overgaan op uw nabestaanden.
Stamrechtverzekeringen kennen alleen als begunstigden de (ex-)partner en kinderen tot 30 jaar. Voor banksparen wordt dit ook toegepast, en zal dezelfde beperkte kring van begunstigden worden ingezet. Dit betekent dat bij overlijden de resterende termijnen worden toegekend aan (ex-)partner of kinderen tot 30 jaar.
Depositogarantiestelsel garandeert tot 100.000,-
De bankspaarrekening valt onder het depositogarantiestelsel. Tot een bedrag van € 100.000,- per rekeninghouder staat De Nederlandse Bank garant voor uw geld in geval een bank failliet gaat.
De verwachting is dat vanaf medio januari de eerste banken met dit product zich zullen aandienen.
Bron: Unie.nl
